#230 – Quellensteuer verstehen: Warum ETFs die beste Lösung zum Steuern sparen sind

0:00 Wusstest du, dass ein Teil deiner Erträge im Ausland hängen bleibt noch bevor du sie überhaupt auf deinem Konto siehst? Das liegt an der sogenannten Quellensteuer. Aber keine Sorge in vielen Fällen bekommst Du einen Teil davon zurück und ETF-Fans haben dabei sogar noch einen Vorteil! Wie es geht und was Du über diese Steuer wissen musst, verrate ich Dir heute.

0:21 Ich bin Susanne und herzlich willkommen zu einer neuen Folge Just ETF Wissen Marketingmitteilung. Kapitalanlagen bergen Risiken. Den Markt kannst du nicht steuern, die kosten deiner Geldanlage allerdings schon. Das ist für deinen Anlageerfolg entscheidend – denn hohe Kosten bremsen logischerweise auch deine langfristige Rendite!

0:50 Der ETF-Anbieter Vanguard steht seit fünfzig Jahren schon für günstiges Investieren. Der Unternehmensgründer John Bogle legte eines den ersten Indexfonds für Privatanleger auf mit dem Ziel, bereitgestreut und gleichzeitig kosteneffizient zu investieren. Eine Besonderheit an Vanguard? Das Unternehmen hat genossenschaftliche Wurzeln.

1:10 Gewinne werden daher nicht an externe Eigentümer ausgeschüttet, sondern können in Form von Kostensenkungen direkt an dich als Anleger weitergegeben werden. Auch heute arbeitet Vanguard kontinuierlich daran, Kosten weiterzusenken – damit mehr von der Rendite für Dich übrig bleibt! Im Durchschnitt zahlen Anlegers in Vanguard ETF's derzeit nur Null Komma Eins drei Prozent.

1:32 Vanguard bietet damit laut Morningstar die im Schnitt Einzigste Palette an Aktien und an deinen ETFs in Europa. Falls du jetzt mehr über Vanguard und ihre ETFs erfahren möchtest, dann klick doch einfach auf den Link in unseren Shownotes oder such bei deiner Bank oder deinem Broker nach Vanguard! Nicht nur in Deutschland, auch in vielen anderen Ländern musst du Steuern zahlen wenn du mit Aktienerträge erwirtschaftest.

2:13 Das nennt man dann Quellensteuer. Die wird normalerweise automatisch abgeführt. Du erhältst also den bereits versteuerten Betrag Und in Deutschland musst du noch mal Steuermzahlen. Das ist natürlich ziemlich blöd! Das hat sogar die Politik eingesehen. Deshalb wird dir die Quellen-Steuer auf deine Steuerlast in Deutschland im Rahmen der Abgeltungssteuer angerechnet.

2:34 Seit der Investmentsteuerreform, kann bei Fonds und ETFs die ausländische Quellensteuer nicht mehr auf die deutsche Abgeltungssteuer angerechnet werden. Als Ausgleich wurde in dem Zug die Teilfreistellung eingeführt – so kommst du letztlich auf eine ähnliche Steuerlast wie vorher! Weil die Quellen-Steuer meist nur für Zahlungen bei Aktien und Dividenden erhoben wird gilt auch die Teilfreistellung nur für Aktienfonds oder Fonds, die anteilig Aktien halten.

3:03 Außerdem hat Deutschland mit vielen Staaten ein Doppelbesteuerungsabkommen beschlossen. Das liegt fest, dass die Quellensteuer, die deutsche Anleger bezahlen müssen eine bestimmte Grenze nicht überschreiten darf – die liegt in der Regel bei fünfzehn Prozent! Ist die Quelle steuert dennoch höher? Kannst du dir die Differenz vom Ausländischen Finanzamt erstatten lassen?!

3:23 Und hier sind ETF-Fans wieder im Vorteil. Die Quellensteuer wird bereits auf ETF-Ebene eingezogen. Wenn eine Erstattung möglich ist, kümmert sich der Anbieter darum – du musst dich also nicht selbst mit den ausländischen Finanzämtern auseinandersetzen! Die Erstattung fließt direkt zurück ins Vorvermögen.

3:41 Bei dir selbst fallen nur die Abgeltungssteuer plus Soli und gegebenenfalls Kirchensteuer an. Auch daran kümmet sich wie erwähnt dein Broker Und ich habe noch einen Tipp für dich, wenn du in physisch replizierende ETFs mit einem hohen US-Anteil investieren willst. Dazu zählen auch beliebte Welt-ETS wie zum Beispiel solche auf den MSCR World.

4:02 Wenn die Forenbieter sich die Quellensteuer vom US-amerikanischen Finanzamt erstatten lassen wollen müssen sie nachweisen wer in den Fonds investiert. Rückforderungen sind nur dann möglich wenn hauptsächlich Bürger von Ländern investieren mit denen es ein Doppelbesteuerungsabkommen gibt. Das ist bei ETFs aber nicht ohne Weiteres möglich, weil die Anbieter ihre Investoren in der Regel nicht kennen.

4:24 Eine Ausnahme gilt für Irland! Denn Irland hat ein sehr altes Doppelbesteuerungsabkommen mit den USA – darin ist vorgesehen dass auch Voranbietern und Nicht nur Anleger, die direkt investieren, die US-Quellensteuer auf Dividenden zurückbekommen können. Genauer gesagt, können sie die Hälfte der gezahlten Steuern zurückholen.

4:43 Diese Steuerersparnis wirkt sich positiv auf die Wertentwicklung des ETFs aus – auch wenn es nur ein sehr kleiner prozentualer Anteil ist! Wenn du in US-ETFs auf beliebte Indizes wie den S&P-Fivehundred investierst Kannst du damit quasi das Geld für die laufenden Kosten wieder herausholen? Denn diese sind bei entsprechenden US-ETFs auch sehr niedrig.

5:04 Bei hybriden ETS, wie dem Scalable MSCI Akwi oder synthetischen ETFs spielt das Fondomizil in diesem Zusammenhang übrigens keine Rolle – es ist sogar so dass sie gegenüber physischen ETF selbst solchen aus Irland einen steuerlichen Vorteil haben können! Denn sie müssen nicht in die Aktien investieren, die der Index vorgibt.

5:23 Sondern können beispielsweise US-Aktien meiden oder zumindest nur solche auswählen, die keine Dividenden zahlen. Dadurch können Sie die US-Quellensteuer komplett umgehen! Jetzt weißt du Bescheid darüber was die Quellensteuer ist? Wenn dir der Podcast gefallen hat, lass uns doch ein Abo da und wir freuen uns natürlich auch über eine gute Bewertung auf Spotify, Apple-Podcasts oder an der Podcastapp deiner Wahl.

5:47 Vielen Dank an Kia für die Redaktion und Johannes für die Post. Du hörst Just ETF, den Podcast mit mir – Susanne! Dir viel Erfolg beim Anlegen und bis zum nächsten Mal!